PIT last minute. "Dzięki temu możemy znacznie obniżyć nasz podatek"

Niedługo mija termin rozliczenia PIT za rok 2022. Zazwyczaj czas na złożenie deklaracji upływa z końcem kwietnia, jednak w tym roku - ponieważ 30 kwietnia to niedziela, a ponadto wolny od pracy jest także poniedziałek 1 maja - czasu na dopełnienie formalności jest nieco więcej. Zeznanie za 2022 rok trzeba złożyć najpóźniej 2 maja 2023 roku.

- Złożenie PIT-a 36 lub 37 jest w dzisiejszych czasach bajecznie proste - tak naprawdę można nie zrobić nic, a i tak Urząd Skarbowy automatycznie dostanie nasze rozliczenie - mówi, cytowany w informacji prasowej Piotr Kościańczuk, doradca podatkowy w Kancelarii Podatkowej Skłodowscy.

Dodaje też: - Aby jednak mieć absolutny spokój, że wszystkiego dopełniliśmy jak należy, po ustaleniu naszych całkowitych przychodów rocznych, warto upewnić się, czy usługa Twój e-PIT uwzględni automatycznie wszystkie przysługujące nam ulgi. Jeśli mamy wątpliwości, jeszcze jest czas, by skonsultować sprawę z doradcą i sprawdzić, czy konieczne jest samodzielne sporządzenie rocznego zeznania podatkowego.

Kancelaria podkreśla, że "warto też zadać sobie trud odliczenia ulgi które nam przysługują", gdyż "dzięki temu możemy znacznie obniżyć nasz podatek za ubiegły rok i uzyskać maksymalny zwrot lub zminimalizować podatek do zapłaty".

Przypomina też, że "ulga podatkowa to nasze prawo, które nam przysługuje w określonych, przewidzianych przez ustawodawcę sytuacjach", a "skoro mamy takie prawo, warto skorzystać i zapłacić niższy podatek".

Prawnicy zwracają uwagę, że "ulgi dzielą się na dwie grupy – te, które możemy odliczyć od dochodu oraz te, które możemy odliczyć od podatku". Przy czym "ich lista wraz z kwotami odliczeń, informacją o wymaganych dokumentach i możliwością obliczenia dostępna jest np. na podatki.gov.pl – wystarczy zweryfikować, czy pasujemy do grupy, której dana ulga przysługuje".

Zaznaczono, że nie każdy zdaje sobie sprawę z tego, że w tym roku mamy kilka nowości na liście ulg. - Myślę tu o czterech hitach, takich jak: ulga dla osób poniżej 26. roku życia, ulga dla osób, które osiągnęły wiek emerytalny i nie pobierają emerytur, ulga dla osób powracających z zagranicy oraz dla rodzin wielodzietnych 4 plus - wymienia Kościańczuk.

- Ulga, z której najczęściej korzystamy to tzw. ulga na dzieci, ale coraz bardziej popularna staje się też ostatnio ulga termomodernizacyjna - dodaje Justyna Kuś, radca prawny z Kancelarii Honestus w Grupie Skłodowscy.

Wyjaśnia też, że "jest to związane z modą na inwestycje, usprawniające naszą infrastrukturę cieplną w domach". Wskazała ponadto, że "rozszerzona została możliwość odliczenia wydatków na cele rehabilitacyjne" i "mamy możliwość obdarowania organizacji pożytku publicznego aż 1,5 procent, a nie jak dotąd 1 procent kwoty podatku".

"Przy odliczeniach istotne jest, by sprawdzić, do jakiej ulgi się kwalifikujemy i czy posiadamy dokumenty, które będzie trzeba przedstawić w razie kontroli z Urzędu Skarbowego" - wskazuje kancelaria podatkowa. Podaje też, że "jeżeli będziemy chcieli skorzystać z ulgi na internet czy ulgi termomodernizacyjnej, musimy mieć dostęp do opłaconych rachunków (faktur)", a "generalnie w każdym przypadku istnieje wymóg posiadania stosownych dowodów, że dana ulga nam przysługuje".

Prawnicy wyliczają także, co warto jeszcze zrobić, rozliczając tegoroczny PIT:

- sprawdzić, czy jest możliwość odliczenia straty z danego źródła z lat poprzednich, pamiętając, że to odliczenie może odbywać się nie dłużej niż przez 5 lat, przy czym do wysokości 5 mln złotych stratę można rozliczyć w jednym z tych lat;

- zadbać o ustalenie właściwego progu podatkowego i stosowanie kwoty zmniejszającej podatek oraz kosztów uzyskania przychodu w prawidłowej wartości - szczególnie, że wprowadzono nowe wysokości progów podatkowych;

- zadbać o wykazanie właściwych kwot składek ZUS i zdrowotnych - oświadczenia w tym zakresie znajdziemy na PIT-11 w przypadku gdy składki potrącał płatnik (np. zakład pracy), jeżeli składki pochodzą również z innych tytułów - należy je zsumować;

- zadbać o właściwą kwotę wykazanych, zapłaconych i należnych zaliczek na podatek;

- zadeklarować i wpisać w odpowiednie okienko, na co chcemy przeznaczyć 1,5 procent.

Czytaj też: Zmiany w podatku od spadków i darowizn. Jest decyzja Sejmu