Kredyt kupiecki. Co to jest i kto może z niego skorzystać?

Źródło:
tvn24.pl
Inflacja i zrywane umowy na budowy dróg
Inflacja i zrywane umowy na budowy drógTVN24
wideo 2/5
Inflacja i zrywane umowy na budowy drógTVN24

Kredyt kupiecki, zwany również kredytem handlowym lub towarowym, to od dawna stosowana metoda rozliczania między firmami. Zastosowanie kredytu kupieckiego pozwala na odroczenie płatności za zakupiony towar bez dodatkowych opłat. Kto może z niego skorzystać i na jakich zasadach? Co powinna zawierać umowa?

Kredyt kupiecki to inaczej kredyt towarowy lub kredyt handlowy.Zastosowanie kredytu kupieckiego polega na odroczeniu płatności za zakupiony towar bez dodatkowych opłat.Umowę kredytu kupieckiego podpisuje się na wzór umowy kupna-sprzedaży.

Kredyt kupiecki – co to takiego?

Kredyt kupiecki to rodzaj umowy pomiędzy dwiema firmami, gdzie dostawca towarów lub usług akceptuje odroczoną płatność od swojego klienta. Tego rodzaju umowa jest nieoprocentowana – klient nie płaci żadnych opłat ani odsetek. Nie istnieją zatem dodatkowe koszty kredytu kupieckiego.

Umowę kredytu kupieckiego można więc potraktować jako pożyczkę zero procent, której jeden kontrahent udziela drugiej stronie transakcji.

Podczas zawierania tej umowy kredytu handlowego ważne jest:

– zdefiniowanie warunków płatności faktury, – podanie szczegółów dotyczących oczekiwanej płatności, – określenie, ile czasu klient ma na zapłatę.

Kredyt kupiecki jest dużo prostszy do uzyskania od kredytu bankowego i ma mniej formalności.

Jak działa kredyt kupiecki w praktyce?

Szczegółowe zasady dotyczące kredytu handlowego reguluje Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 549/2013 z dnia 21 maja 2013 r. w sprawie europejskiego systemu rachunków narodowych i regionalnych w Unii Europejskiej. W celu jak najlepszego zobrazowania zasady funkcjonowania kredytu towarowego, posłużymy się przykładem.

Przykład

Firma Bud-ex, zajmująca się budową domów, od lat korzysta z zakupu materiałów w jednej hurtowni. Obecnie firma oczekuje na wypłatę za wykonywanie kilku zleceń, ale otrzymała nowe zlecenie i nie dysponuje wystarczającymi środkami na zakup kolejnych materiałów. Hurtownia, wiedząc, że firma Bud-ex to ich stały klient, może udzielić im kredytu kupieckiego, czyli sprzedać towar z odroczonym terminem płatności. Może to być na przykład 60 dni. Dzięki temu firma budowlana może wykonać kolejne usługi.

Warunki płatności kredytu kupieckiego

Warunki płatności kredytu kupieckiego to uzgodnione wytyczne. Wśród nich powinna być m.in. informacja, do kiedy klient ma dokonać odroczonej płatności. Pozostałe warunki powinny obejmować datę wystawienia faktury, formę kar za opóźnienia w płatnościach oraz rabaty za wcześniejszą płatność, jeśli firma udzielająca kredytu oferuje taką opcję. Wzór kredytu kupieckiego to rodzaj umowy kupna-sprzedaży.

Przyznane odroczenia płatności wahają się na ogół od tygodnia do trzech miesięcy i są liczone w dniach. Może to być 7, 14, 30 czy 90 dni.

Przykład

Firma Bud-ex zaciągnęła kredyt konsumencki w swojej hurtowni na zakup towaru na 60 dni. Firma może mieć już pieniądze na spłatę po 30 dniach, ale wiedząc, że ma jeszcze czas, nie musi się z nią spieszyć. Motywacją do szybszej spłaty może być rabat udzielony przez hurtownię za wcześniejszą spłatę kredytu. Hurtownia może zaoferować na przykład pięć procent rabatu na następne zakupy, jeśli klient wcześniej spłaci kredyt. Hurtownia za wcześniejszą spłatę może również udzielić rabatu do aktualnego kredytu. Wszystkie warunki powinny być opisane i wyjaśnione w umowie.

Zalety i wady kredytu kupieckiego

Udzielenie kredytu kupieckiego swoim klientom ma kilka zalet. Istnieje duże prawdopodobieństwo, że dzięki przyznaniu klientowi kredytu handlowego zwiększy się sprzedaż, gdyż wdzięczni klienci nie będą poszukiwać innych firm oferujących podobne towary. Zaufanie, jakim oferujący kredyt kupiecki przedsiębiorca obdarza klienta, gwarantuje zapewnienie firmie sporej przewagi nad konkurencją. Można śmiało powiedzieć, że oferowanie kredytu kupieckiego pomaga z czasem zbudować silne relacje z klientami.

Kredyt kupiecki może również pomóc firmom w finansowaniu ich bieżącej działalności, zwłaszcza w pewnych okresach wysokiej aktywności. Jest to bardzo przydatne rozwiązanie dla nowych firm, które nie mają dostępu do kredytów bankowych lub wystarczającej ilości pieniędzy.

Zawarcie kredytu kupieckiego ma jednak również kilka wad. Przedłużenie kredytu handlowego naraża firmę oferującą takie rozwiązanie na większe ryzyko nieściągalnych długów w porównaniu z wymaganiem natychmiastowych płatności. Przepływy pieniężne mogą być zagrożone, a opóźnienia w płatnościach mogą obniżyć kapitał obrotowy firmy. W związku z tym skomplikują się również sprawy rozliczeniowe, co będzie wymagało dodatkowej pracy ze strony księgowości.

Limit kupiecki i ubezpieczenie kredytu kupieckiego

Firmy udzielające kredytu kupieckiego udzielają go w określonej wysokości. Limit kupiecki zależy przede wszystkim od długości współpracy klienta ubiegającego się o kredyt z firmą udzielającą go.

Przykład

Firma Kwiat-pol to kwiaciarnia. Rozpoczęła współpracę z nową hurtownią i po trzech miesiącach oraz kilku udanych transakcjach prosi o udzielenie kredytu przez hurtownię. Hurtownia ma pozytywne doświadczenia z firmą, ale ich współpraca nie trwa długo, dlatego decyduje się na udzielenie kredytu na kwotę maksymalnie 5 tys. zł. Z pewnością z upływem czasu i po udanych transakcjach hurtownia chętnie podniesie limit kupiecki dla kwiaciarni.

Niższe limity kupieckie dla nowych kontrahentów są swego rodzaju zabezpieczeniem przed ewentualnymi opóźnieniami ze spłatą kredytu lub jej brakiem.

Innym pomysłem na zabezpieczenie firmy przed działaniem nieuczciwego kontrahenta jest ubezpieczenie kredytu handlowego. Zapewnia to ochronę i odszkodowanie w przypadku nieściągalnego długu. Oznacza to, że jeśli klient nie zapłaci ci na czas, ubezpieczyciel zwróci pewien procent niespłaconego kredytu. Wysokość składki i limit odpowiedzialności (maksymalny poziom salda podlegający ochronie ubezpieczeniowej) ustalane są indywidualnie z towarzystwem ubezpieczeniowym w oparciu o charakter działalności prowadzonej przez osobę zainteresowaną taką ochroną.

Autorka/Autor:red.

Źródło: tvn24.pl

Źródło zdjęcia głównego: Shutterstock

Pozostałe wiadomości

Między Donaldem Trumpem i Elonem Muskiem doszło do publicznej kłótni. Teraz obydwaj studzą nastroje, mimo że padły gorzkie słowa, a niektóre ciosy były poniżej pasa. Jak podaje Politico, doradcy z Białego Domu zaplanowali na piątek rozmowę z Muskiem w celu załagodzenia sytuacji.

Gorąco na linii Trump-Musk. Wymiana ciosów i oskarżeń między byłymi współpracownikami

Gorąco na linii Trump-Musk. Wymiana ciosów i oskarżeń między byłymi współpracownikami

Aktualizacja:
Źródło:
BBC, PAP

Zatrzymany w środę były członek zarządu Orlen S.A. Michał R. usłyszał w czwartek zarzut niedopełnienia obowiązków nadzorowania i dbania o majątek Orlen S.A. - poinformowała w czwartek Prokuratura Regionalna w Warszawie. Michał R. nie przyznał się do zarzucanych mu czynów i złożył wyjaśnienia.

Są zarzuty dla byłego członka zarządu Orlenu

Są zarzuty dla byłego członka zarządu Orlenu

Źródło:
PAP, tvn24.pl

Jesień - to wtedy według analityków Rada Polityki Pieniężnej może zdecydować się na kolejne cięcie stóp. Prezes NBP Adam Glapiński nie wydaje się spieszyć z obniżkami stóp procentowych - oceniają ekonomiści mBanku. Eksperci banku Santander zwracają uwagę na rzeczową i krótką konferencję. "Naszym zdaniem zasygnalizowała kolejną zmianę w nastawieniu banku centralnego, ponownie w kierunku bardziej jastrzębiej polityki" - stwierdzili w komentarzu.

Analitycy: bank centralny bardziej jastrzębi. Wskazali, kiedy kolejne cięcie stóp

Analitycy: bank centralny bardziej jastrzębi. Wskazali, kiedy kolejne cięcie stóp

Źródło:
PAP, tvn24.pl

Podczas Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Orlenu nie udzielono absolutorium byłemu prezesowi spółki Danielowi Obajtkowi. Nowe władze, na czele z prezesem Ireneuszem Fąfarą, dostały zielone światło od akcjonariuszy. W uzasadnieniu rekomendacji dla walnego zgromadzenia powołano się na stwierdzone w audytach i kontrolach liczne nieprawidłowości. W czwartek w Płocku zdecydowano też o wysokości dywidendy.

Były zarząd Obajtka bez absolutorium od akcjonariuszy Orlenu

Były zarząd Obajtka bez absolutorium od akcjonariuszy Orlenu

Źródło:
PAP

W czwartek odbyła się rozmowa telefoniczna pomiędzy prezydentem USA Donaldem Trumpem a przywódcą Chin Xi Jinpingiem. W ocenie Amerykanina była ona "bardzo dobra", obaj rozmówcy zaprosili się nawzajem do złożenia wizyt, a zespoły z USA i Chin mają wkrótce spotkać się znów, by omówić kwestie handlowe. Według chińskich mediów Trump "wyraził ogromny szacunek" wobec Chin.

Pekin i Waszyngton po "bardzo dobrej rozmowie". Trwała półtorej godziny

Pekin i Waszyngton po "bardzo dobrej rozmowie". Trwała półtorej godziny

Źródło:
PAP

- RPP nie zapowiada ścieżki przyszłych stóp procentowych, nie zobowiązuje się do żadnych decyzji - poinformował prezes NBP Adam Glapiński. Szef banku centralnego wskazał, że RPP spodziewa się "w całym roku 2025 wyższego wzrostu PKB niż w roku ubiegłym".

Glapiński o stopach: nie zobowiązujemy się do żadnych decyzji, nawet werbalnie

Glapiński o stopach: nie zobowiązujemy się do żadnych decyzji, nawet werbalnie

Źródło:
tvn24.pl

Rada Prezesów postanowiła dziś obniżyć trzy podstawowe stopy procentowe EBC o 25 punktów bazowych - podano w komunikacie po posiedzeniu. Decyzja była zgodna z oczekiwaniami analityków. To już 8. obniżka stóp procentowych - od czerwca 2024 r. - Europejski Bank Centralny po czerwcowej obniżce stóp procentowych o 25 punktów bazowych jest dobrze pozycjonowany i w dobrym miejscu - oceniła na konferencji prezes EBC Christine Lagarde.

Jest decyzja w sprawie stóp procentowych w strefie euro

Jest decyzja w sprawie stóp procentowych w strefie euro

Źródło:
tvn24.pl, PAP

We Francji spada spożycie wina. Jak podaje w czwartkowym wydaniu dziennik "Le Figaro", znacznie spadła sprzedaż tego alkoholu w super- i hipermarketach, a to główne miejsca zakupu. Jak wyliczono, Francuzi kupili o 35 milionów butelek mniej wina niż w 2024 roku.

Francuzi piją mniej wina. Spadek liczony w dziesiątkach milionów

Francuzi piją mniej wina. Spadek liczony w dziesiątkach milionów

Źródło:
PAP

Europejska Organizacja Konsumentów, zrzeszająca 45 europejskich organizacji konsumenckich z 32 krajów, złożyła skargę do Komisji Europejskiej przeciwko Shein. Chińskiej platformie fast fashion zarzuca się stosowanie tak zwanych "dark patterns", To nielegalne taktyki mających na celu nakłonienie klienta do dokonywania zakupów.

Skarga na Shein. Za manipulacyjne praktyki sprzedażowe

Skarga na Shein. Za manipulacyjne praktyki sprzedażowe

Źródło:
Reuters

W 2024 roku blisko dwa miliony podatników w Polsce osiągnęło dochód przekraczający 120 tysięcy złotych - wynika z danych Ministerstwa Finansów. Z kolei 8,7 miliona podatników skorzystało z tak zwanej ulgi dla młodych, czyli podatku zerowego.

Rekordy podatkowe. Resort podał dane

Rekordy podatkowe. Resort podał dane

Źródło:
PAP

Amerykański przedsiębiorca Stephen Lynch uważa, że niemieccy urzędnicy z rezerwą odnoszą się do jego propozycji zakupu niedziałającego gazociągu Nord Stream 2 - podał w czwartek "New York Times". Dodał, że liczy na zmianę stanowiska europejskich przywódców, podkreślając, że "gaz nie popłynie przed osiągnięciem pokoju na Ukrainie".

Co ze sprzedażą Nord Stream 2? Amerykański inwestor o "sceptycyzmie Berlina"

Co ze sprzedażą Nord Stream 2? Amerykański inwestor o "sceptycyzmie Berlina"

Źródło:
PAP

Rosnąca niepewność gospodarcza w USA związana z polityką celną administracji Donalda Trumpa wpływa na decyzje przedsiębiorców i konsumentów - ostrzega CNN. Podkreśla, że firmy notują wyższe koszty, podnoszą ceny i wstrzymują zatrudnienie.

Uderzają w Trumpa. "Rozpętuje piekło"

Uderzają w Trumpa. "Rozpętuje piekło"

Źródło:
CNN

Będziemy pilnować, aby przepisy były realizowane bez żadnych obejść i uników - napisała w mediach społecznościowych ministra funduszy i polityki regionalnej Katarzyna Pełczyńska-Nałęcz, przekazując, że prezydent Andrzej Duda zadeklarował, że podpisze ustawę o jawności cen mieszkań.

"Pan prezydent zadeklarował, że podpisze ustawę"

"Pan prezydent zadeklarował, że podpisze ustawę"

Źródło:
tvn24.pl

Firma Procter & Gamble zamierza w najbliższych dwóch latach zwolnić 7000 pracowników, czyli około sześć procent globalnej siły roboczej - podała Agencja Reutera. Ma to przeciwdziałać rosnącym kosztom w związku z niepewnością co do ceł Donalda Trumpa.

Gigant chce zwolnić 7000 osób

Gigant chce zwolnić 7000 osób

Źródło:
Reuters

Adam Bodnar, prokurator generalny i minister sprawiedliwości, poinformował w czwartek w mediach społecznościowych o tymczasowym aresztowaniu Moniki J., byłej głównej księgowej i prokurent spółki Cinkciarz.pl. "Usłyszała zarzut współdziałania w popełnieniu przestępstwa oszustwa" - przekazał, dodając, że przyznała się do zarzucanego czynu. Prokuratura w komunikacie wyjaśniła, że chodzi o "zarzut niekorzystnego rozporządzenia mieniem w kwocie przekraczającej 112 milionów złotych". Grozi jej kara do 25 lat pozbawienia wolności.

Areszt dla byłej głównej księgowej Cinkciarz.pl

Areszt dla byłej głównej księgowej Cinkciarz.pl

Źródło:
tvn24.pl

Węgierski MOL, który przejął stacje Lotosu, ma w Polsce coraz mniejsze przychody i większe straty - donosi w czwartek "Puls Biznesu".

Z impetem weszli do Polski. Liczą straty

Z impetem weszli do Polski. Liczą straty

Źródło:
PAP

W maju sprowadzono do Polski ponad 80 tysięcy używanych aut z zagranicy, czyli o 2 procent więcej rok do roku. Ich średni wiek to 12,11 roku - podał Instytut Badań Rynku Motoryzacyjnego Samar. Wyraźny wzrost odnotowano w imporcie elektryków.

To sprowadzamy. Skok w jednej grupie

To sprowadzamy. Skok w jednej grupie

Źródło:
PAP

Bułgaria, najbiedniejszy kraj Unii Europejskiej, szykuje się przystąpienia do strefy euro. Tymczasem po zwycięstwie Karola Nawrockiego w wyborach prezydenckich perspektywa dołączenia Polski do tego klubu jest bardziej odległa niż kiedykolwiek - pisze Politico.

Euro w Polsce "bardziej odległe niż kiedykolwiek"

Euro w Polsce "bardziej odległe niż kiedykolwiek"

Źródło:
PAP

W 2024 roku na świecie żyło niemal 23,5 miliona osób z majątkiem płynnym przekraczającymi milion dolarów. Liderem pod tym względem pozostają Stany Zjednoczone - wynika z najnowszego raportu firmy doradczej Capgemini.

W tym kraju żyje najwięcej milionerów

W tym kraju żyje najwięcej milionerów

Źródło:
PAP

W maju 2025 roku wartość zapytań o kredyt mieszkaniowy wzrosła o 46,4 procent rok do roku - przekazało Biuro Informacji Kredytowej. Kredytem było zainteresowanych ponad 38 tysięcy osób w porównaniu do prawie 27 tysięcy w maju poprzedniego roku.

Zmiana na rynku. Nagły wzrost zapytań

Zmiana na rynku. Nagły wzrost zapytań

Źródło:
PAP

Prezydent Donald Trump chce zniesienia ustawowego limitu zadłużenia w USA. "Jest zbyt niszczycielski, aby oddać go w ręce polityków, którzy mogą chcieć go wykorzystać" - napisał w mediach społecznościowych.

Trump: to grozi gospodarczą katastrofą

Trump: to grozi gospodarczą katastrofą

Źródło:
PAP

Przedłużający się impas polityczny w Polsce oraz zbliżające się wybory parlamentarne i zakończone prezydenckie ograniczają perspektywy reform gospodarczych i konsolidacji fiskalnej - oceniają agencje ratingowe S&P Global Ratings i Fitch. Eksperci wskazują, że apetyt na zdecydowane działania fiskalne może być coraz mniejszy w obliczu napiętej sceny politycznej. Wynik przyszłych wyborów może dodatkowo utrudnić wdrażanie niezbędnych reform.

Nawrocki w Pałacu, reformy w zawieszeniu. Agencje alarmują

Nawrocki w Pałacu, reformy w zawieszeniu. Agencje alarmują

Źródło:
PAP

Agencja Bezpieczeństwa Wewnętrznego zatrzymała byłego wysokiego rangą menedżera związanego z Grupą Orlen. Według informacji tvn24.pl chodzi o wiceprezesa koncernu Michała R. Zatrzymanie ma związek z postępowaniem dotyczącym działalności zagranicznej spółki zależnej Orlenu. Do sprawy odniósł się były prezes Daniel Obajtek. Aresztowanie określił "niczym innym jak polityczną zemstą".

Były wiceprezes Orlenu zatrzymany

Były wiceprezes Orlenu zatrzymany

Aktualizacja:
Źródło:
tvn24.pl, PAP

Zakład Ubezpieczeń Społecznych zgodził się na odroczenie przez Jastrzębską Spółkę Węglową terminu zapłaty składek na ubezpieczenia społeczne – poinformowała spółka w komunikacie opublikowanym w środę. Wcześniej JSW złożyła wniosek o odroczenie należności w wysokości około 315 milionów złotych.

Miliony złotych do ZUS mogą poczekać. Jedna decyzja, duża ulga

Miliony złotych do ZUS mogą poczekać. Jedna decyzja, duża ulga

Źródło:
PAP

Bułgaria spełniła kryteria i może wstąpić do strefy euro 1 stycznia 2026 roku - przekazała Komisja Europejska (KE). Ostateczną decyzję podejmą kraje członkowskie w Radzie Unii Europejskiej. Bułgarskie społeczeństwo jest mocno podzielone w kwestii przyjęcia europejskiej waluty.

Euro w kolejnym kraju. Bruksela podjęła decyzję

Euro w kolejnym kraju. Bruksela podjęła decyzję

Źródło:
PAP

Rada Polityki Pieniężnej podjęła decyzję o pozostawieniu stóp procentowych NBP na niezmienionym poziomie. Stopa referencyjna nadal wynosi 5,25 procent. Decyzja była zgodna z oczekiwaniami rynkowymi. Obecny poziom stóp procentowych NBP sprzyja realizacji celu inflacyjnego w średnim okresie – podała Rada Polityki Pieniężnej w środowym komunikacie.

Jest decyzja w sprawie stóp procentowych

Jest decyzja w sprawie stóp procentowych

Źródło:
PAP

Choć najem mógłby znacząco przyczynić się do zaspokajania potrzeb mieszkaniowych w Polsce, jego rozwój jest ograniczony - głównie z powodu nieskutecznych regulacji. Jak wskazuje raport Polskiego Instytutu Ekonomicznego (PIE), w 2023 roku jedynie 12,7 procent gospodarstw domowych korzystało z najmu, co stanowi jeden z najniższych odsetków w całej Unii Europejskiej.

Polska w ogonie Europy. To mogłoby uzdrowić rynek

Polska w ogonie Europy. To mogłoby uzdrowić rynek

Źródło:
PAP

W 2024 roku w Japonii urodziło się najmniej dzieci od czasu rozpoczęcia prowadzenia ogólnokrajowych statystyk w 1899 roku - poinformowało w środę japońskie ministerstwo zdrowia. Liczba urodzeń wyniosła zaledwie 686 tysięcy, co jest najniższym wynikiem od XIX wieku - przekazała agencja AP.

Alarm demograficzny. Najmniej dzieci od 126 lat

Alarm demograficzny. Najmniej dzieci od 126 lat

Źródło:
PAP

Elon Musk, miliarder i były bliski doradca Donalda Trumpa, w prywatnych rozmowach wyraża rosnące niezadowolenie z decyzji podejmowanych przez administrację USA - poinformowała stacja ABC News.

Miesiąc miodowy się skończył. Musk rozczarowany Trumpem

Miesiąc miodowy się skończył. Musk rozczarowany Trumpem

Źródło:
PAP