Uwaga na formularz! Można stracić spadek

TVN24 Biznes

Aktualizacja:
TVN24Wystarczy pomylić formularz i można stracić ulgę spadkową

Złożenie na niewłaściwym formularzu obowiązkowej informacji o uzyskaniu spadku może pozbawić beneficjenta ulgi podatkowej - ostrzega "Gazeta Prawna".

Dziennik przypomina, że osoby, które chcą skorzystać z niedawno wprowadzonej ulgi od spadków i darowizn, muszą złożyć w urzędzie skarbowym formularz SD-Z1. Powinny tego dokonać w ciągu miesiąca od momentu nabycia spadku. Jednocześnie gazeta przestrzega, aby nie pomylić tego dokumentu z niemal identycznym drukiem SD-3.

"Gazeta Prawna" wyjaśnia, że formularz SD-Z1 to zgłoszenie o nabyciu własności rzeczy lub praw majątkowych. Natomiast SD-3 jest zeznaniem podatkowym o nabyciu rzeczy lub praw majątkowych.

Resort finansów jest bardzo restrykcyjny i stoi na stanowisku, że pomyłka w składaniu druku oznacza automatyczną utratę prawa do ulgi w podatku od spadków i darowizn, nawet jeśli błędny formularz został złożony z zachowaniem miesięcznego terminu. Zdaniem ekspertów, takie podejście fiskusa - choć zgodne z prawem - jest nazbyt restrykcyjne.

Źródło: "Gazeta Prawna"

Źródło zdjęcia głównego: TVN24